Криптовалюти є настільки новими і невивченими, що правила інвестування в них можуть здаватися такими ж швидкими, як і їхні цінові значення.
Дізнайтеся: 5 способів, як ви можете зменшити свій податковий рахунок, як мільйонер, відповідно до Роберта Кійосакі
Читайте далі: Нова проблема виходу на пенсію, з якою стикаються бумери
Щоб бути впевненим, що ви правильно повідомляєте будь-яку інформацію, що має значення для оподаткування, і не потрапляєте в фінансові труднощі, двоє фінансових експертів пояснили, що вам потрібно знати про Крипто перед поданням податкових декларацій.
Цифрові активи підлягають оподаткуванню
Одна з найпоширеніших помилок, які допускають платники податків при звітуванні про доходи, пов'язані з криптоактивами, полягає в тому, що вони не усвідомлюють, що транзакції з цифровими активами підлягають оподаткуванню відповідно до Податкового кодексу, згідно з Чедом Д. Каммінгсом, адвокатом з корпоративного та податкового права, CPA і CEO компанії Cummings & Cummings Law.
“Багато людей помилково вважають, що крипто звільнене від податків через свою децентралізовану природу або тому, що воно залишається збереженим в онлайн-гаманець,” сказав він.
Дізнайтеся більше: Я запитав ChatGPT, щоб пояснити, як багаті люди ухиляються від податків, як для 12-річного — ось що він сказав
Вам потрібно відстежувати вашу базу витрат
Ще однією поширеною помилкою є невірний облік бази витрат, сказав Каммінгс, особливо коли активи були передані між платформами або гаманцями, що може затуманити дату та вартість початкового придбання.
Вартість основи відноситься до початкової вартості активу криптовалюти, коли ви його купили, включаючи будь-які збори або комісії, які ви сплатили під час транзакції.
Коли вас оподаткують
Придбання та зберігання криптовалюти не є оподатковуваною подією, сказав Каммінг. Ви зіткнетеся з податками, коли криптографічна транзакція "призводить до реалізації прибутку або збитку."
Це включає:
Продаж Крипто за фіатну валюту
Обмін одного типу криптовалюти на інший
Використання криптовалюти для покупки товарів або послуг
Отримання крипто в якості оплати за послуги
Для кожного з цих сценаріїв "платник податків має обчислити прибуток або збиток на основі справедливої ринкової вартості на момент транзакції", - сказав Каммінгс.
Податкові зобов'язання зазвичай виникають лише тоді, коли актив продається, обмінюється або іншим чином відчужується. Однак стейкінг, майнінг і аірдропи дійсно є доходом при отриманні і оподатковуються за звичайними ставками доходу.
Коли Крипто розглядається як дохід
Усі доходи від криптовалюти повинні бути задекларовані в рік їх отримання, незалежно від суми, але ви можете не усвідомлювати, що вважається доходом. Криптовалюта, зароблена шляхом видобутку, стекингу або аірдропів, розглядається як звичайний дохід, пояснив Каммінгс. Однак IRS трактує хобі видобутку по-іншому, ніж особу, що займається бізнесом з видобутку. Нагороди за стекинг також вважаються валовим доходом. Будьте обережні: аірдропи розглядаються як звичайний дохід, навіть якщо платник податків їх не запитував.
Історія продовжується## Що робити, якщо ви купуєте речі за Крипто
Коли криптовалюта використовується для придбання товарів або послуг, IRS розглядає це як бартерну угоду, що означає, що вам потрібно буде повідомити про прибуток або збиток від різниці між справедливою ринковою вартістю крипто на момент відчуження та її базою, поділився Куммінгс.
“Це означає, що навіть чашка кави, куплена за біткоїн, може призвести до підлягаючого звіту капітального прибутку або збитку.”
Податковий кодекс США тепер буде відстежувати біржі та гаманці
На 2025 податковий рік очікується багато великих змін, згідно з Ніколасом Слеттенгреном, засновником Count On Sheep, компанії з податкового обліку та бухгалтерії у сфері крипто. "Для 2025 року податки на крипто стають реальністю. Форма 1099-DA з'явиться у 2026 році, відстеження вартості на рівні гаманця є обов'язковим, а IRS уважно стежить за невідповідностями, як ніколи раніше."
Якщо ваші записи не збігаються з тим, що звітують біржі, очікуйте перевірки, попередив він. "І забудьте про можливість залишитися непоміченим — DeFi, стекинг, крос-ланцюгова активність ... це все тепер у їхньому списку спостереження."
Коли ви можете відрахувати збитки від Крипто
Платники податків можуть вирахувати збитки від інвестицій у крипто, якщо збитки були реалізовані ( ви його продали або позбулися його ). Якщо у вас були будь-які капітальні прибутки, ви можете вирахувати свої капітальні збитки до $1,500 для окремих осіб або $3,000 для спільних подавачів. Однак, Каммінгс попередив: "Точне ведення обліку є критично важливим для підтвердження цих вирахувань."
Як використовувати Крипто податкове програмне забезпечення
У всіх цих випадках ви не повинні залишати свої податки на Крипто на удачу або найкращі здогадки. Якщо ви використовуєте кілька платформ Крипто, не покладайтеся на вдачу, - сказав Слеттенгрен. "Використовуйте податкове програмне забезпечення, таке як Koinly або CoinLedger, імпортуйте всі дані з вашого гаманця та біржі через API або CSV і звіряйте все."
Це означає відповідність угод, переказів та бази витрат, сказав він. Для серйозної точності залучіть бухгалтерську фірму з блокчейну. "В іншому випадку ви ризикуєте під час аудиту."
Як слідкувати за вашими даними
Дуже важливо мати можливість перевірити всі ваші крипто-транзакції для ваших податків. Якщо протягом року не були ведені належні записи, Куммінгс сказав: "[T]платники повинні спробувати відновити дані, використовуючи історії обміну, блокчейн-експлори та банківські виписки."
Потенційні штрафи та санкції
Невиконання звітування про ваш Крипто, навмисно чи ні, може призвести до штрафів до 40%, плюс проценти, попередив Слеттенгрен.
“У серйозних випадках це може призвести до цивільних або навіть кримінальних звинувачень. А оскільки біржі надсилають дані безпосередньо до IRS через 1099-DA, залишатися непоміченим більше не варіант.”
Крипто податки більше не є сірою зоною, і ви не можете грати на удачу з вашими податками. Регуляції стають суворішими, і IRS уважно стежить за ситуацією. Бути в курсі і організованим зараз може зекономити вам стрес, штрафи та гроші під час податкового сезону.
Більше від GOBankingRates
7 іграшок McDonald's, які сьогодні коштують набагато більше
4 компанії, які збільшили ціни втричі через тарифи
Розумні способи заощаджувати гроші, які справді працюють у 2025 році
4 Доступні автомобільні бренди, які ви не пожалієте про покупку у 2025 році
Ця стаття вперше з'явилася на GOBankingRates.com: 10 речей, які ви повинні знати про Крипто податки перед поданням у 2026 році.
Ця сторінка може містити контент третіх осіб, який надається виключно в інформаційних цілях (не в якості запевнень/гарантій) і не повинен розглядатися як схвалення його поглядів компанією Gate, а також як фінансова або професійна консультація. Див. Застереження для отримання детальної інформації.
10 речей, які ви повинні знати про Крипто податки перед подачею у 2026 році
Криптовалюти є настільки новими і невивченими, що правила інвестування в них можуть здаватися такими ж швидкими, як і їхні цінові значення.
Дізнайтеся: 5 способів, як ви можете зменшити свій податковий рахунок, як мільйонер, відповідно до Роберта Кійосакі
Читайте далі: Нова проблема виходу на пенсію, з якою стикаються бумери
Щоб бути впевненим, що ви правильно повідомляєте будь-яку інформацію, що має значення для оподаткування, і не потрапляєте в фінансові труднощі, двоє фінансових експертів пояснили, що вам потрібно знати про Крипто перед поданням податкових декларацій.
Цифрові активи підлягають оподаткуванню
Одна з найпоширеніших помилок, які допускають платники податків при звітуванні про доходи, пов'язані з криптоактивами, полягає в тому, що вони не усвідомлюють, що транзакції з цифровими активами підлягають оподаткуванню відповідно до Податкового кодексу, згідно з Чедом Д. Каммінгсом, адвокатом з корпоративного та податкового права, CPA і CEO компанії Cummings & Cummings Law.
“Багато людей помилково вважають, що крипто звільнене від податків через свою децентралізовану природу або тому, що воно залишається збереженим в онлайн-гаманець,” сказав він.
Дізнайтеся більше: Я запитав ChatGPT, щоб пояснити, як багаті люди ухиляються від податків, як для 12-річного — ось що він сказав
Вам потрібно відстежувати вашу базу витрат
Ще однією поширеною помилкою є невірний облік бази витрат, сказав Каммінгс, особливо коли активи були передані між платформами або гаманцями, що може затуманити дату та вартість початкового придбання.
Вартість основи відноситься до початкової вартості активу криптовалюти, коли ви його купили, включаючи будь-які збори або комісії, які ви сплатили під час транзакції.
Коли вас оподаткують
Придбання та зберігання криптовалюти не є оподатковуваною подією, сказав Каммінг. Ви зіткнетеся з податками, коли криптографічна транзакція "призводить до реалізації прибутку або збитку."
Це включає:
Для кожного з цих сценаріїв "платник податків має обчислити прибуток або збиток на основі справедливої ринкової вартості на момент транзакції", - сказав Каммінгс.
Податкові зобов'язання зазвичай виникають лише тоді, коли актив продається, обмінюється або іншим чином відчужується. Однак стейкінг, майнінг і аірдропи дійсно є доходом при отриманні і оподатковуються за звичайними ставками доходу.
Коли Крипто розглядається як дохід
Усі доходи від криптовалюти повинні бути задекларовані в рік їх отримання, незалежно від суми, але ви можете не усвідомлювати, що вважається доходом. Криптовалюта, зароблена шляхом видобутку, стекингу або аірдропів, розглядається як звичайний дохід, пояснив Каммінгс. Однак IRS трактує хобі видобутку по-іншому, ніж особу, що займається бізнесом з видобутку. Нагороди за стекинг також вважаються валовим доходом. Будьте обережні: аірдропи розглядаються як звичайний дохід, навіть якщо платник податків їх не запитував.
Історія продовжується## Що робити, якщо ви купуєте речі за Крипто
Коли криптовалюта використовується для придбання товарів або послуг, IRS розглядає це як бартерну угоду, що означає, що вам потрібно буде повідомити про прибуток або збиток від різниці між справедливою ринковою вартістю крипто на момент відчуження та її базою, поділився Куммінгс.
“Це означає, що навіть чашка кави, куплена за біткоїн, може призвести до підлягаючого звіту капітального прибутку або збитку.”
Податковий кодекс США тепер буде відстежувати біржі та гаманці
На 2025 податковий рік очікується багато великих змін, згідно з Ніколасом Слеттенгреном, засновником Count On Sheep, компанії з податкового обліку та бухгалтерії у сфері крипто. "Для 2025 року податки на крипто стають реальністю. Форма 1099-DA з'явиться у 2026 році, відстеження вартості на рівні гаманця є обов'язковим, а IRS уважно стежить за невідповідностями, як ніколи раніше."
Якщо ваші записи не збігаються з тим, що звітують біржі, очікуйте перевірки, попередив він. "І забудьте про можливість залишитися непоміченим — DeFi, стекинг, крос-ланцюгова активність ... це все тепер у їхньому списку спостереження."
Коли ви можете відрахувати збитки від Крипто
Платники податків можуть вирахувати збитки від інвестицій у крипто, якщо збитки були реалізовані ( ви його продали або позбулися його ). Якщо у вас були будь-які капітальні прибутки, ви можете вирахувати свої капітальні збитки до $1,500 для окремих осіб або $3,000 для спільних подавачів. Однак, Каммінгс попередив: "Точне ведення обліку є критично важливим для підтвердження цих вирахувань."
Як використовувати Крипто податкове програмне забезпечення
У всіх цих випадках ви не повинні залишати свої податки на Крипто на удачу або найкращі здогадки. Якщо ви використовуєте кілька платформ Крипто, не покладайтеся на вдачу, - сказав Слеттенгрен. "Використовуйте податкове програмне забезпечення, таке як Koinly або CoinLedger, імпортуйте всі дані з вашого гаманця та біржі через API або CSV і звіряйте все."
Це означає відповідність угод, переказів та бази витрат, сказав він. Для серйозної точності залучіть бухгалтерську фірму з блокчейну. "В іншому випадку ви ризикуєте під час аудиту."
Як слідкувати за вашими даними
Дуже важливо мати можливість перевірити всі ваші крипто-транзакції для ваших податків. Якщо протягом року не були ведені належні записи, Куммінгс сказав: "[T]платники повинні спробувати відновити дані, використовуючи історії обміну, блокчейн-експлори та банківські виписки."
Потенційні штрафи та санкції
Невиконання звітування про ваш Крипто, навмисно чи ні, може призвести до штрафів до 40%, плюс проценти, попередив Слеттенгрен.
“У серйозних випадках це може призвести до цивільних або навіть кримінальних звинувачень. А оскільки біржі надсилають дані безпосередньо до IRS через 1099-DA, залишатися непоміченим більше не варіант.”
Крипто податки більше не є сірою зоною, і ви не можете грати на удачу з вашими податками. Регуляції стають суворішими, і IRS уважно стежить за ситуацією. Бути в курсі і організованим зараз може зекономити вам стрес, штрафи та гроші під час податкового сезону.
Більше від GOBankingRates
Ця стаття вперше з'явилася на GOBankingRates.com: 10 речей, які ви повинні знати про Крипто податки перед поданням у 2026 році.
Переглянути коментарі