Une haute cour indienne a exprimé des inquiétudes concernant l'impact potentiel des actifs numériques sur l'économie de l'Inde, affirmant qu'ils convertissent une monnaie légitime en une forme obscure et introuvable.
Le juge Girish Kathpalia aurait fait cette observation en rejetant une demande de libération sous caution déposée par un homme d'affaires accusé dans une affaire de corruption liée à un actif numérique. La cour a également souligné la gravité de l'affaire, citant les antécédents du défendeur impliqué dans au moins 13 autres infractions similaires.
« Le commerce de la cryptomonnaie a des implications profondes sur l'économie de notre pays par la dissolution de la monnaie reconnue dans l'argent sombre, inconnu et introuvable. Les allégations contre l'accusé dans cette escroquerie multi-victimes sont assez graves, d'autant plus à la lumière de ses antécédents d'implication dans pas moins de 13 autres affaires de nature similaire », a déclaré la Haute Cour de Delhi.
Dans une affaire impliquant la plateforme d'actifs numériques basée à Dubaï, Pluto Exchange, Umesh Verma—qui a été arrêté en décembre 2020 et libéré par la suite sous caution provisoire—a maintenant été ordonné par le tribunal de se rendre immédiatement soit au tribunal de première instance, soit à l'agent enquêteur.
Le tribunal a exprimé des inquiétudes quant à la sollicitation continue de fonds par Verma alors que les actifs numériques avaient été officiellement déreconnus, qualifiant ses actions de malveillantes. Selon les conclusions préliminaires du tribunal, Verma aurait trompé 61 investisseurs en promettant des rendements irréalistes de 20 % à 30 %, poursuivant ses opérations frauduleuses malgré les avertissements.
Soulignant la gravité des accusations, le juge a noté que les ressources financières de Verma et l'ampleur de la fraude alléguée—s'étendant à cette affaire et à 13 affaires supplémentaires—représentent un risque de fuite significatif, soulignant la probabilité d'une peine de prison longue en cas de condamnation.
Le jugement de la Haute Cour fait suite à la critique sévère de la Cour Suprême de l'Inde à l'égard du gouvernement central pour son retard persistant à formuler des réglementations pour les actifs numériques. Quelques semaines plus tôt, la Cour Suprême avait exprimé de vives inquiétudes concernant le vide législatif, avertissant que l'absence de directives claires a ouvert la porte à un usage généralisé abusif et à des irrégularités financières. Elle a comparé l'utilisation non réglementée des monnaies numériques à un "hawala"—une méthode souterraine et interdite de transfert d'argent à travers les frontières.
La cour a également souligné les défis auxquels sont confrontées les agences d'exécution, tels que la difficulté de collecter des preuves sans une définition formelle ou un cadre réglementaire pour les actifs numériques.
Ces préoccupations ont été mises en lumière lors de l'audience d'une demande de mise en liberté déposée par un résident de l'État du Gujarat, Shailesh Babulal Bhatt, qui est accusé de fraude liée aux actifs numériques dans plusieurs États indiens. Bien que la pétition se soit concentrée sur des accusations individuelles, les juges Surya Kant et N. Kotiswar Singh ont profité de l'occasion pour exprimer leur malaise face à l'absence de clarté réglementaire dans le secteur des actifs numériques.
La cour a rappelé au gouvernement central qu'il avait déjà appelé à la création d'une politique globale il y a presque deux ans. Bien qu'elle ait reconnu qu'interdire complètement les actifs numériques serait une mesure impraticable compte tenu de leur pertinence croissante à l'échelle mondiale, le banc a souligné le besoin immédiat d'une structure réglementaire fondamentale.
L'Inde intensifie l'utilisation de l'IA pour lutter contre l'évasion fiscale
Pendant ce temps, le Conseil central des impôts directs de l'Inde [the]CBDT( envisage l'intelligence artificielle et l'analyse de données pour lutter contre l'évasion fiscale, a révélé le président du CBDT, Ravi Agrawal, dans une interview accordée au Economic Times. Cette initiative prend de l'ampleur alors qu'une nouvelle législation fiscale devrait être approuvée lors de la session parlementaire en cours.
Avec un accès à plus de 6,5 milliards de transactions numériques nationales et des réseaux de partage de données internationaux, le département est désormais dans une position plus forte pour détecter les écarts dans les déclarations de revenus, a noté Agrawal. Il a souligné que les droits d'accès numériques sont exercés de manière sélective—spécifiquement lors des opérations de recherche et de saisie visant des individus non conformes—et ne sont pas destinés à porter atteinte à la vie privée des contribuables honnêtes.
« La prochaine phase d'intégration de l'IA sera plus profonde », a noté Agrawal. « Nous recevons désormais des données de meilleure qualité de la part des entités de reporting, ce qui nous permet de réaliser des analyses plus ciblées et de détecter les évasions avec une plus grande précision. »
Pour favoriser la conformité volontaire, le Département des impôts sur le revenu a proactivement partagé les données financières des contribuables avec eux. Depuis avril 2022, cet effort a conduit au dépôt de plus de 11 millions de déclarations fiscales mises à jour, générant un revenu supplémentaire de ₹11 000 crores ) environ 1,33 milliard de dollars (.
Agrawal a souligné une amélioration de la qualité des données partagées par les agences étrangères dans le cadre de l'échange d'informations fiscales.
accords. Ils ont désormais une compréhension plus claire des exigences en matière de données, ce qui aide à suivre les individus ayant des actifs étrangers non déclarés. Il a également noté que le département élargit activement sa surveillance pour inclure des domaines à haut risque émergents tels que le dark web et d'autres canaux financiers en évolution.
Augmentation des collectes fiscales sur les actifs numériques
Bien que manquant de cadres réglementaires formels, l'Inde a principalement abordé les actifs numériques par le biais de mesures fiscales strictes. Selon une mise à jour du ministère des Finances, le gouvernement aurait constaté une augmentation des recettes fiscales sur le revenu provenant des bénéfices des actifs numériques au cours de l'exercice financier 2023–2024, avec des revenus atteignant jusqu'à ₹437,43 crore ) environ 50,6 millions de dollars (, en hausse de 63 % par rapport à l'année précédente.
Le ministre d'État aux Finances, Pankaj Chaudhary, a informé que les recettes fiscales provenant des actifs numériques virtuels )VDAs( s'élevaient à ₹269,09 crore )environ 31,1 millions de dollars( pour l'année 2022-2023. Ce chiffre a considérablement augmenté l'année suivante. Il a ajouté que les données pour 2024-2025 ne sont pas encore disponibles puisque la date limite de dépôt des déclarations fiscales n'est pas encore passée.
Bien que l'Inde n'ait pas encore adopté de loi dédiée pour régir les actifs numériques, un régime fiscal strict a été mis en place en avril 2022. Il comprend un impôt forfaitaire de 30 % sur les bénéfices provenant des AVD, sans possibilité de compenser les pertes avec d'autres revenus ou de les reporter. Un impôt de 1 % prélevé à la source )TDS( a également été introduit sur les transactions d'actifs numériques, ainsi qu'une taxe sur les biens et services de 18 % )GST( sur les frais de transaction.
L'augmentation marquée des recettes fiscales souligne l'expansion rapide des transactions d'actifs numériques à travers l'Inde, malgré l'absence d'une structure réglementaire pleinement développée régissant ces actifs. Cette poussée reflète l'engagement croissant des individus et des entreprises dans l'espace des actifs numériques, signalant une croissance significative du marché même si les directives légales restent sous-développées.
Hashed Emergent, Black Dot propose un cadre politique
La firme Web3 Hashed Emergent et l'agence de conseil en politique Black Dot ont pris l'initiative de proposer d'urgence un cadre détaillé pour clarifier les réglementations floues sur les actifs numériques en Inde.
Appelée la Loi sur la Surveillance, l'Innovation et la Stratégie des Systèmes Crypto-)COINS(, cette législation projetée offre une feuille de route complète pour créer un environnement transparent et propice à l'innovation pour les actifs numériques à travers le pays. Bien qu'elle ne soit pas contraignante et nécessite l'approbation parlementaire, la Loi COINS fournit une feuille de route cruciale pour la réforme.
« La loi sur la surveillance, l'innovation et la stratégie des systèmes crypto )COINS( est un projet de loi qui envisage un cadre réglementaire crypto pro-innovation pour l'Inde, conçu pour informer le dialogue entre les régulateurs et l'industrie, à la lumière du développement de la réglementation crypto mondiale, » a déclaré Hashed Emergent sur X. « Nous espérons sincèrement que le modèle de loi COINS offre un dialogue clair et constructif ainsi qu'un chemin à suivre entre les régulateurs et l'industrie qui habilite les bâtisseurs, protège les utilisateurs et accélère le leadership mondial de l'Inde en matière de crypto. »
Le cadre privilégie des protections clés pour les utilisateurs d'actifs numériques, y compris les droits à la garde autonome, l'accès aux protocoles ouverts et la confidentialité financière. Il aborde également des problèmes urgents tels que des politiques fiscales ambiguës, une réglementation incohérente et l'absence d'une autorité dédiée aux actifs numériques. Notamment, la proposition comprend des plans pour établir une réserve stratégique de Bitcoin pour l'Inde.
Au cœur de la loi se trouve une recommandation pour la création d'un nouvel organisme de réglementation, l'Autorité de Régulation des Actifs Numériques )CARA(, chargée de superviser l'industrie des actifs numériques en accord avec les meilleures pratiques mondiales. S'inspirant de modèles réglementaires tels que le Règlement des Marchés en Actifs Numériques de l'Union Européenne )MiCA( et le sandbox de Singapour, la loi COINS devrait répondre aux défis juridiques et économiques spécifiques de l'Inde—signalant une étape vitale vers une réglementation des actifs numériques, urgemment nécessaire dans le pays.
Regardez : L'Inde va être le leader de la numérisation
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La cour indienne met en garde contre le ‘crypto’ au milieu de la hausse des impôts
Une haute cour indienne a exprimé des inquiétudes concernant l'impact potentiel des actifs numériques sur l'économie de l'Inde, affirmant qu'ils convertissent une monnaie légitime en une forme obscure et introuvable.
Le juge Girish Kathpalia aurait fait cette observation en rejetant une demande de libération sous caution déposée par un homme d'affaires accusé dans une affaire de corruption liée à un actif numérique. La cour a également souligné la gravité de l'affaire, citant les antécédents du défendeur impliqué dans au moins 13 autres infractions similaires.
« Le commerce de la cryptomonnaie a des implications profondes sur l'économie de notre pays par la dissolution de la monnaie reconnue dans l'argent sombre, inconnu et introuvable. Les allégations contre l'accusé dans cette escroquerie multi-victimes sont assez graves, d'autant plus à la lumière de ses antécédents d'implication dans pas moins de 13 autres affaires de nature similaire », a déclaré la Haute Cour de Delhi.
Dans une affaire impliquant la plateforme d'actifs numériques basée à Dubaï, Pluto Exchange, Umesh Verma—qui a été arrêté en décembre 2020 et libéré par la suite sous caution provisoire—a maintenant été ordonné par le tribunal de se rendre immédiatement soit au tribunal de première instance, soit à l'agent enquêteur.
Le tribunal a exprimé des inquiétudes quant à la sollicitation continue de fonds par Verma alors que les actifs numériques avaient été officiellement déreconnus, qualifiant ses actions de malveillantes. Selon les conclusions préliminaires du tribunal, Verma aurait trompé 61 investisseurs en promettant des rendements irréalistes de 20 % à 30 %, poursuivant ses opérations frauduleuses malgré les avertissements.
Soulignant la gravité des accusations, le juge a noté que les ressources financières de Verma et l'ampleur de la fraude alléguée—s'étendant à cette affaire et à 13 affaires supplémentaires—représentent un risque de fuite significatif, soulignant la probabilité d'une peine de prison longue en cas de condamnation.
Le jugement de la Haute Cour fait suite à la critique sévère de la Cour Suprême de l'Inde à l'égard du gouvernement central pour son retard persistant à formuler des réglementations pour les actifs numériques. Quelques semaines plus tôt, la Cour Suprême avait exprimé de vives inquiétudes concernant le vide législatif, avertissant que l'absence de directives claires a ouvert la porte à un usage généralisé abusif et à des irrégularités financières. Elle a comparé l'utilisation non réglementée des monnaies numériques à un "hawala"—une méthode souterraine et interdite de transfert d'argent à travers les frontières.
La cour a également souligné les défis auxquels sont confrontées les agences d'exécution, tels que la difficulté de collecter des preuves sans une définition formelle ou un cadre réglementaire pour les actifs numériques.
Ces préoccupations ont été mises en lumière lors de l'audience d'une demande de mise en liberté déposée par un résident de l'État du Gujarat, Shailesh Babulal Bhatt, qui est accusé de fraude liée aux actifs numériques dans plusieurs États indiens. Bien que la pétition se soit concentrée sur des accusations individuelles, les juges Surya Kant et N. Kotiswar Singh ont profité de l'occasion pour exprimer leur malaise face à l'absence de clarté réglementaire dans le secteur des actifs numériques.
La cour a rappelé au gouvernement central qu'il avait déjà appelé à la création d'une politique globale il y a presque deux ans. Bien qu'elle ait reconnu qu'interdire complètement les actifs numériques serait une mesure impraticable compte tenu de leur pertinence croissante à l'échelle mondiale, le banc a souligné le besoin immédiat d'une structure réglementaire fondamentale.
L'Inde intensifie l'utilisation de l'IA pour lutter contre l'évasion fiscale
Pendant ce temps, le Conseil central des impôts directs de l'Inde [the]CBDT( envisage l'intelligence artificielle et l'analyse de données pour lutter contre l'évasion fiscale, a révélé le président du CBDT, Ravi Agrawal, dans une interview accordée au Economic Times. Cette initiative prend de l'ampleur alors qu'une nouvelle législation fiscale devrait être approuvée lors de la session parlementaire en cours.
Avec un accès à plus de 6,5 milliards de transactions numériques nationales et des réseaux de partage de données internationaux, le département est désormais dans une position plus forte pour détecter les écarts dans les déclarations de revenus, a noté Agrawal. Il a souligné que les droits d'accès numériques sont exercés de manière sélective—spécifiquement lors des opérations de recherche et de saisie visant des individus non conformes—et ne sont pas destinés à porter atteinte à la vie privée des contribuables honnêtes.
« La prochaine phase d'intégration de l'IA sera plus profonde », a noté Agrawal. « Nous recevons désormais des données de meilleure qualité de la part des entités de reporting, ce qui nous permet de réaliser des analyses plus ciblées et de détecter les évasions avec une plus grande précision. »
Pour favoriser la conformité volontaire, le Département des impôts sur le revenu a proactivement partagé les données financières des contribuables avec eux. Depuis avril 2022, cet effort a conduit au dépôt de plus de 11 millions de déclarations fiscales mises à jour, générant un revenu supplémentaire de ₹11 000 crores ) environ 1,33 milliard de dollars (. Agrawal a souligné une amélioration de la qualité des données partagées par les agences étrangères dans le cadre de l'échange d'informations fiscales. accords. Ils ont désormais une compréhension plus claire des exigences en matière de données, ce qui aide à suivre les individus ayant des actifs étrangers non déclarés. Il a également noté que le département élargit activement sa surveillance pour inclure des domaines à haut risque émergents tels que le dark web et d'autres canaux financiers en évolution.
Augmentation des collectes fiscales sur les actifs numériques
Bien que manquant de cadres réglementaires formels, l'Inde a principalement abordé les actifs numériques par le biais de mesures fiscales strictes. Selon une mise à jour du ministère des Finances, le gouvernement aurait constaté une augmentation des recettes fiscales sur le revenu provenant des bénéfices des actifs numériques au cours de l'exercice financier 2023–2024, avec des revenus atteignant jusqu'à ₹437,43 crore ) environ 50,6 millions de dollars (, en hausse de 63 % par rapport à l'année précédente.
Le ministre d'État aux Finances, Pankaj Chaudhary, a informé que les recettes fiscales provenant des actifs numériques virtuels )VDAs( s'élevaient à ₹269,09 crore )environ 31,1 millions de dollars( pour l'année 2022-2023. Ce chiffre a considérablement augmenté l'année suivante. Il a ajouté que les données pour 2024-2025 ne sont pas encore disponibles puisque la date limite de dépôt des déclarations fiscales n'est pas encore passée.
Bien que l'Inde n'ait pas encore adopté de loi dédiée pour régir les actifs numériques, un régime fiscal strict a été mis en place en avril 2022. Il comprend un impôt forfaitaire de 30 % sur les bénéfices provenant des AVD, sans possibilité de compenser les pertes avec d'autres revenus ou de les reporter. Un impôt de 1 % prélevé à la source )TDS( a également été introduit sur les transactions d'actifs numériques, ainsi qu'une taxe sur les biens et services de 18 % )GST( sur les frais de transaction.
L'augmentation marquée des recettes fiscales souligne l'expansion rapide des transactions d'actifs numériques à travers l'Inde, malgré l'absence d'une structure réglementaire pleinement développée régissant ces actifs. Cette poussée reflète l'engagement croissant des individus et des entreprises dans l'espace des actifs numériques, signalant une croissance significative du marché même si les directives légales restent sous-développées.
Hashed Emergent, Black Dot propose un cadre politique
La firme Web3 Hashed Emergent et l'agence de conseil en politique Black Dot ont pris l'initiative de proposer d'urgence un cadre détaillé pour clarifier les réglementations floues sur les actifs numériques en Inde.
Appelée la Loi sur la Surveillance, l'Innovation et la Stratégie des Systèmes Crypto-)COINS(, cette législation projetée offre une feuille de route complète pour créer un environnement transparent et propice à l'innovation pour les actifs numériques à travers le pays. Bien qu'elle ne soit pas contraignante et nécessite l'approbation parlementaire, la Loi COINS fournit une feuille de route cruciale pour la réforme.
« La loi sur la surveillance, l'innovation et la stratégie des systèmes crypto )COINS( est un projet de loi qui envisage un cadre réglementaire crypto pro-innovation pour l'Inde, conçu pour informer le dialogue entre les régulateurs et l'industrie, à la lumière du développement de la réglementation crypto mondiale, » a déclaré Hashed Emergent sur X. « Nous espérons sincèrement que le modèle de loi COINS offre un dialogue clair et constructif ainsi qu'un chemin à suivre entre les régulateurs et l'industrie qui habilite les bâtisseurs, protège les utilisateurs et accélère le leadership mondial de l'Inde en matière de crypto. »
Le cadre privilégie des protections clés pour les utilisateurs d'actifs numériques, y compris les droits à la garde autonome, l'accès aux protocoles ouverts et la confidentialité financière. Il aborde également des problèmes urgents tels que des politiques fiscales ambiguës, une réglementation incohérente et l'absence d'une autorité dédiée aux actifs numériques. Notamment, la proposition comprend des plans pour établir une réserve stratégique de Bitcoin pour l'Inde.
Au cœur de la loi se trouve une recommandation pour la création d'un nouvel organisme de réglementation, l'Autorité de Régulation des Actifs Numériques )CARA(, chargée de superviser l'industrie des actifs numériques en accord avec les meilleures pratiques mondiales. S'inspirant de modèles réglementaires tels que le Règlement des Marchés en Actifs Numériques de l'Union Européenne )MiCA( et le sandbox de Singapour, la loi COINS devrait répondre aux défis juridiques et économiques spécifiques de l'Inde—signalant une étape vitale vers une réglementation des actifs numériques, urgemment nécessaire dans le pays.
Regardez : L'Inde va être le leader de la numérisation